2011年08月15日 16:17
來源：銀監(jiān)會網(wǎng)站

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6.《辦法》對各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重有哪些新規(guī)定？

答：國內(nèi)現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)則對各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的設(shè)定主要依據(jù)1988年資本協(xié)議(Basel I)。《辦法》根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法的規(guī)定，并考慮國內(nèi)銀行實(shí)際，細(xì)化了各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系，提高信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求的敏感度；同時(shí)允許符合條件的銀行采用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求。與現(xiàn)行方法相比，在權(quán)重法下資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系的調(diào)整主要包括以下幾個(gè)方面：一是對境外債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，以債務(wù)人的外部評級為基礎(chǔ)；二是取消了對境外和國內(nèi)公共企業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；三是對工商企業(yè)股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露不再采用簡單的資本扣除方法，而是區(qū)分不同性質(zhì)的股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，給予不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；四是小幅上調(diào)了對國內(nèi)銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重(從20%上調(diào)到25%)；五是下調(diào)了對符合條件的微小企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重(從100%下調(diào)到75%)；六是下調(diào)對個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重(從100%下調(diào)到75%)；七是對住房抵押貸款區(qū)分一套房和第二套房給予差別風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，一套房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為45%，第二套房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為60%。在堅(jiān)持審慎監(jiān)管原則的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系的調(diào)整還體現(xiàn)了公共政策導(dǎo)向，降低了中小企業(yè)貸款、零售貸款的成本，有助于緩解中小企業(yè)貸款難的局面，并推動商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型。

7.資本計(jì)量高級方法的含義是什么？商業(yè)銀行使用資本計(jì)量高級方法應(yīng)達(dá)到什么條件？

答：本《辦法》所稱的資本計(jì)量高級方法包括信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法、市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法和操作風(fēng)險(xiǎn)高級計(jì)量法。

巴塞爾新資本協(xié)議允許商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法的目標(biāo)是提高監(jiān)管資本要求的風(fēng)險(xiǎn)敏感度。為防止商業(yè)銀行使用模型進(jìn)行資本套利，巴塞爾新資本協(xié)議和第三版巴塞爾資本協(xié)議對商業(yè)銀行使用資本計(jì)量高級方法設(shè)定了一系列定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)。這些合格標(biāo)準(zhǔn)為國內(nèi)銀行審慎使用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型、提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力提供標(biāo)桿。

為確保資本計(jì)量的審慎性，《辦法》借鑒巴塞爾新資本協(xié)議和第三版巴塞爾資本協(xié)議的相關(guān)要求，并結(jié)合國內(nèi)銀行實(shí)踐，對使用各種資本計(jì)量高級方法提出了詳盡的合規(guī)性要求，主要體現(xiàn)在《辦法》附件3、4、5、9、11和13中，并且明確了商業(yè)銀行使用資本計(jì)量高級方法的申請審批和持續(xù)監(jiān)管程序和標(biāo)準(zhǔn)，以推動商業(yè)銀行不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

8.《辦法》對商業(yè)銀行分類標(biāo)準(zhǔn)和分類監(jiān)管有哪些新的規(guī)定？

答：按照資本充足率水平對商業(yè)銀行實(shí)施分類監(jiān)管是行之有效的監(jiān)管實(shí)踐。我國現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)則將商業(yè)銀行分為資本充足、資本不足和資本嚴(yán)重不足三類，三分類方法主要是基于2004年初國內(nèi)銀行資本充足率普遍不達(dá)標(biāo)的實(shí)際而確定的。鑒于目前國內(nèi)銀行資本充足率已遠(yuǎn)高于最低資本要求，《辦法》對商業(yè)銀行分類標(biāo)準(zhǔn)和分類方法進(jìn)行較大修改，依據(jù)資本充足率水平將商業(yè)銀行分為四類，分別為：第一類銀行(滿足全部四個(gè)層次資本監(jiān)管要求的銀行)；第二類銀行(滿足前三個(gè)層次資本要求[最低資本要求、儲備資本要求和逆周期資本要求、附加資本要求]，但未達(dá)到第四個(gè)層次資本要求[第二支柱資本要求]銀行)；第三類銀行(僅達(dá)到第一個(gè)層次資本要求[最低資本要求]，但未滿足其它三個(gè)層次資本要求[儲備資本要求和逆周期資本要求、附加資本要求和第二支柱資本要求]的銀行；第四類銀行(未達(dá)到最低資本要求的銀行)?！掇k法》還明確了隨著資本充足率水平下降監(jiān)管力度不斷增強(qiáng)的一整套監(jiān)管措施；《辦法》實(shí)施后，商業(yè)銀行若不能達(dá)到最低資本要求，將被視為嚴(yán)重違規(guī)和重大風(fēng)險(xiǎn)事件，銀監(jiān)會將采取嚴(yán)厲的監(jiān)管措施。新的分類標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)志著我國資本監(jiān)管的重點(diǎn)將轉(zhuǎn)向達(dá)到最低資本要求但未滿足全部監(jiān)管資本要求的商業(yè)銀行。

9.《辦法》與銀監(jiān)會之前發(fā)布的一系列新資本協(xié)議實(shí)施監(jiān)管指引之間的關(guān)系是什么？

答：《辦法》在原《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的基礎(chǔ)上，整合了2008-2010年間銀監(jiān)會發(fā)布的11個(gè)新資本協(xié)議實(shí)施監(jiān)管指引，包括《商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議申請和審批指引》、《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量內(nèi)部模型法監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》、《商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引》、《商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法驗(yàn)證指引》、《商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管資本計(jì)量指引》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》、《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋監(jiān)管資本計(jì)量指引》、《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類指引》和審商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計(jì)量指引》，形成一整套具有前瞻性的、反映我國銀行業(yè)實(shí)際、與國際標(biāo)準(zhǔn)接軌資本監(jiān)管總體框架?！掇k法》發(fā)布實(shí)施后，相關(guān)新資本協(xié)議實(shí)施監(jiān)管指引將同步廢止。

10.《辦法》確立了新的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，如何保證新舊監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)之間的平穩(wěn)過渡？

答：資本監(jiān)管是商業(yè)銀行面臨的最重要外部約束條件之一，并將影響銀行體系的信貸供給能力，進(jìn)而對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生影響。為實(shí)現(xiàn)長期目標(biāo)與短期目標(biāo)的統(tǒng)籌兼顧，《辦法》要求各類銀行自2012年1月1日開始實(shí)施新標(biāo)準(zhǔn)，原則上系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)分別于2013年底和2016年底前達(dá)標(biāo)，給予了2年和5年的過渡期；對于個(gè)別有困難的銀行，經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，可適當(dāng)推遲達(dá)標(biāo)期限，但系統(tǒng)重要性銀行不得晚于2015年底，非系統(tǒng)重要性銀行不得晚于2018年底。過渡期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)制定資本充足率達(dá)標(biāo)規(guī)劃并報(bào)銀監(jiān)會備案。此外，為緩解引入操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求以及貸款損失準(zhǔn)備處理方法變化的影響，《辦法》還有針對性地設(shè)計(jì)了特定過渡期安排。

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